內(nèi)容詳情
地勘單位外部董事履職體系建設(shè) 的思考和探索
分類(lèi)：
職工文苑
作者：
郭秀媛
來(lái)源：
巖土公司
發(fā)布時(shí)間：
2025-10-15 09:29
地勘單位改革發(fā)展進(jìn)入新階段以來(lái)，建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)顯得尤為重要。外部董事制度是企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，是實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離、推動(dòng)企業(yè)決策科學(xué)化、防范重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵制度設(shè)計(jì)。如何創(chuàng)新外部董事作用發(fā)揮機(jī)制，已成為提升企業(yè)治理效能、推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要課題。
一、新法規(guī)下外部董事制度的新內(nèi)涵
國(guó)冶三局巖土公司董事會(huì)成立于2017年8月，其公司治理組織體系的基本格局為：出資人中冶三局行使股東職權(quán)，公司黨委會(huì)議與董事會(huì)以動(dòng)態(tài)協(xié)同方式構(gòu)成公司治理的核心。董事會(huì)成立之初，試點(diǎn)工作重點(diǎn)聚焦外部董事制度建設(shè)，外部董事占多數(shù)的設(shè)置，對(duì)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)、完善企業(yè)治理發(fā)揮了重要作用。
2024年7月1日起，新《公司法》正式施行。新《公司法》對(duì)董事會(huì)職能定位作出明確調(diào)整，一方面突出董事會(huì)重大事項(xiàng)決策職能，以擴(kuò)充董事會(huì)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)等權(quán)利為標(biāo)志；另一方面突出董事會(huì)監(jiān)督職能，以引入審計(jì)委員會(huì)為標(biāo)志。同時(shí)，新《公司法》對(duì)董事問(wèn)責(zé)作出更嚴(yán)格規(guī)范，這對(duì)董事會(huì)運(yùn)作及董事履職提出新要求。在此背景下，國(guó)務(wù)院國(guó)資委于2024年9月提出，到2029年要在央企集團(tuán)及各級(jí)應(yīng)建董事會(huì)的子企業(yè)中，全面建立科學(xué)、理性、高效的董事會(huì)。這一目標(biāo)立足央國(guó)企實(shí)際、契合新時(shí)代新征程發(fā)展需求，標(biāo)志著央國(guó)企董事會(huì)建設(shè)邁入新階段，外部董事制度價(jià)值也隨之呈現(xiàn)出新內(nèi)涵，具體體現(xiàn)在以下三個(gè)層面：
（一）治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的制度工具
新《公司法》首次以法律形式明確國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)“過(guò)半數(shù)為外部董事”的硬性要求，推動(dòng)外部董事制度從“形式合規(guī)”邁向“實(shí)質(zhì)有效”。根據(jù)《公司法》第六十七條及國(guó)務(wù)院國(guó)資委2025年9月頒布的《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》，國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)需實(shí)現(xiàn)決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)分離。外部董事作為非執(zhí)行董事，不參與公司日常經(jīng)營(yíng)管理，憑借獨(dú)立身份制衡內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)，確保董事會(huì)決策的客觀性。
在國(guó)有企業(yè)治理實(shí)踐中，“內(nèi)部人控制”一直是制約企業(yè)健康發(fā)展的重要障礙。所謂“內(nèi)部人控制”，是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)者或管理層通過(guò)各種手段掌控公司決策，使公司利益過(guò)度傾向內(nèi)部人，卻忽視出資人的權(quán)益。這種現(xiàn)象在傳統(tǒng)企業(yè)中尤為突出，常導(dǎo)致決策短視、資源錯(cuò)配、管理低效等問(wèn)題。外部董事制度既是加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的重要舉措，也是解決公司治理結(jié)構(gòu)中“決策層與經(jīng)營(yíng)層高度重合”“內(nèi)部人掌握企業(yè)實(shí)際控制權(quán)”等問(wèn)題的有效制度設(shè)計(jì)，更是規(guī)范董事會(huì)建設(shè)的支撐性制度安排。無(wú)論是在董事會(huì)會(huì)議決策中發(fā)揮監(jiān)督作用，還是保障董事會(huì)科學(xué)決策、審慎決策、公正決策，外部董事都發(fā)揮著不可替代的作用。
（二）出資人權(quán)益保護(hù)的法定機(jī)制
《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第二十二條明確規(guī)定，國(guó)有出資企業(yè)應(yīng)通過(guò)董事會(huì)制度落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任；《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》進(jìn)一步明確，外部董事代表國(guó)有資本行使表決權(quán)，需強(qiáng)化對(duì)經(jīng)理層的監(jiān)督，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。外部董事履職體系如同公司現(xiàn)代化改革發(fā)展的“制衡閥”，致力于避免“沖動(dòng)決策”與“平庸決策”兩個(gè)極端。
一套完善的外部董事體系，能有效規(guī)避董事會(huì)成員與經(jīng)營(yíng)層的身份重疊、角色沖突，讓董事會(huì)決策擺脫慣性思維束縛與“當(dāng)局者”局限，推動(dòng)董事會(huì)更客觀、妥當(dāng)?shù)仄胶飧鞣嚼骊P(guān)系，進(jìn)而提升決策的全面性、科學(xué)性與準(zhǔn)確性，降低重大決策失誤風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，外部董事制度也是企業(yè)實(shí)現(xiàn)自我提升、自我完善、自我迭代的關(guān)鍵措施。
（三）公司治理專(zhuān)業(yè)化的實(shí)踐路徑
外部董事多為行業(yè)專(zhuān)家或資深管理者，成員構(gòu)成呈現(xiàn)多元化特征。其專(zhuān)業(yè)能力可彌補(bǔ)內(nèi)部董事的行業(yè)認(rèn)知局限，為董事會(huì)決策提供更全面的視角與更專(zhuān)業(yè)的支撐，進(jìn)一步提升決策科學(xué)性。
二、外部董事的履職困境與挑戰(zhàn)
（一）信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題
信息不對(duì)稱(chēng)是外部董事履職面臨的首要挑戰(zhàn)。外部董事作為企業(yè)董事會(huì)成員，因不參與企業(yè)日常坐班，對(duì)企業(yè)具體情況的了解主要依賴(lài)會(huì)議材料與管理層匯報(bào)，無(wú)法像內(nèi)部董事那樣實(shí)時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，這導(dǎo)致其在決策過(guò)程中可能缺乏必要的信息支持與判斷依據(jù)。
在實(shí)際工作中，外部董事面臨的信息獲取障礙主要體現(xiàn)在四方面：一是信息獲取渠道單一，過(guò)度依賴(lài)企業(yè)提供的會(huì)議材料與匯報(bào)，難以獲取全面、客觀的企業(yè)信息；二是信息真實(shí)性難以驗(yàn)證，外部董事無(wú)法親臨現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)信息，難以辨別信息真?zhèn)?；三是信息深度不足，?huì)議材料往往過(guò)于簡(jiǎn)略，缺乏必要的背景介紹與細(xì)節(jié)說(shuō)明，難以支撐復(fù)雜決策判斷；四是信息時(shí)效性不強(qiáng)，會(huì)議材料通常在會(huì)前短時(shí)間內(nèi)提供，外部董事缺乏充足時(shí)間開(kāi)展深入研究與分析。
（二）時(shí)間精力有限的現(xiàn)實(shí)約束
外部董事日常履職面臨時(shí)間精力有限的現(xiàn)實(shí)約束。由于多數(shù)外部董事為兼職，可用于兼職企業(yè)履職的時(shí)間十分有限，導(dǎo)致其難以深入?yún)⑴c企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、全面了解企業(yè)情況，最終影響履職效果。
實(shí)踐中，外部董事的時(shí)間精力約束主要表現(xiàn)為四方面：一是參會(huì)時(shí)間有限，難以參加企業(yè)所有會(huì)議，尤其是臨時(shí)會(huì)議；二是調(diào)研時(shí)間不足，難以對(duì)企業(yè)開(kāi)展全面深入的調(diào)研；三是研究時(shí)間不足，難以對(duì)企業(yè)提交的復(fù)雜議案進(jìn)行充分研究與分析；四是溝通時(shí)間不足，難以與企業(yè)高管及各部門(mén)開(kāi)展充分交流，無(wú)法全面掌握企業(yè)實(shí)際情況。
（三）責(zé)任與權(quán)力不平衡的矛盾
外部董事面臨的另一重要挑戰(zhàn)是責(zé)任與權(quán)力不平衡。盡管外部董事在法律上需承擔(dān)與內(nèi)部董事相同的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，但在實(shí)際履職中，其權(quán)力與影響力相對(duì)有限，形成“責(zé)任重、權(quán)力輕”的失衡局面。此外，新《公司法》未對(duì)內(nèi)部董事與外部董事的法律責(zé)任作出區(qū)分，導(dǎo)致外部董事承擔(dān)的法律責(zé)任不低于內(nèi)部董事，職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)甚至高于內(nèi)部董事。這種責(zé)任與權(quán)力的不平衡，使外部董事面臨巨大的履職壓力與風(fēng)險(xiǎn)。
三、新形勢(shì)下外部董事履職體系的創(chuàng)新構(gòu)建
（一）構(gòu)建協(xié)同聯(lián)動(dòng)的外部董事治理機(jī)制
中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度的顯著特征是堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)統(tǒng)一。新《公司法》明確規(guī)定：“國(guó)家出資公司中，黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，研究討論公司重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，支持公司的組織機(jī)構(gòu)依法行使職權(quán)?！边@一規(guī)定以法律形式確立了黨組織在公司治理中的法定地位，為“黨委會(huì)前置研究”治理機(jī)制提供制度保障。
在此背景下，外部董事制度與黨委會(huì)前置治理機(jī)制需形成相互配合、相互促進(jìn)的良性互動(dòng)：一方面，外部董事通過(guò)專(zhuān)業(yè)判斷與獨(dú)立監(jiān)督，確保企業(yè)決策的科學(xué)性與合規(guī)性；另一方面，黨委會(huì)通過(guò)政治引領(lǐng)與前置研究，確保企業(yè)決策的方向正確性與程序規(guī)范性，二者共同構(gòu)成中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度下的公司治理體系。其次，需清晰界定外部董事在董事會(huì)中的職責(zé)分工，尤其在戰(zhàn)略決策、風(fēng)險(xiǎn)防控、國(guó)資監(jiān)管等核心領(lǐng)域，要確保外部董事具備足夠影響力。企業(yè)應(yīng)積極引導(dǎo)外部董事參與戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，賦予其更廣泛的決策參與權(quán)與監(jiān)督權(quán)。同時(shí)，為保障外部董事有效履職，可嘗試建立“四個(gè)機(jī)制一個(gè)報(bào)告”的履職架構(gòu)：決策前，建立“牽頭人溝通+工作例會(huì)”兩項(xiàng)機(jī)制；決策中，建立“參會(huì)+調(diào)研”兩項(xiàng)機(jī)制；決策后，健全報(bào)告機(jī)制。這一架構(gòu)既能暢通溝通反饋渠道，又能保障股東知情權(quán)。此外，還應(yīng)推動(dòng)外部董事與內(nèi)部董事、管理層開(kāi)展深度協(xié)同合作，通過(guò)定期組織聯(lián)席會(huì)議、舉辦專(zhuān)題研討會(huì)等多樣化形式，搭建順暢的溝通橋梁，形成外部董事與內(nèi)部團(tuán)隊(duì)充分交流、緊密協(xié)作的機(jī)制。
（二）構(gòu)建激勵(lì)和約束并重的外部董事選人用人機(jī)制
一是建立履職能力關(guān)鍵點(diǎn)模型。選聘合格的外部董事是推行外部董事制度的首要任務(wù)。企業(yè)應(yīng)從源頭夯實(shí)支撐基礎(chǔ)，根據(jù)地勘單位行業(yè)特征、總局戰(zhàn)略發(fā)展新板塊需求等，編制董事能力特征清單，構(gòu)建由財(cái)務(wù)分析、管控能力、投資能力、地勘行業(yè)分析判斷、戰(zhàn)略決策等關(guān)鍵素質(zhì)組成的專(zhuān)業(yè)能力素質(zhì)模型。這一模型如同“拼圖關(guān)鍵塊”，堅(jiān)持“缺什么補(bǔ)什么”，根據(jù)企業(yè)不同發(fā)展階段的履職需求，為每位外部董事標(biāo)注明確的能力標(biāo)簽，精準(zhǔn)匹配崗位需求，避免“趕鴨子上架”的用人困境。二是適當(dāng)降低外部董事任職年齡門(mén)檻，打造年輕化外部董事隊(duì)伍。適當(dāng)降低外部董事初次任職年齡，可改變“外部董事是職業(yè)生涯最后一站”的認(rèn)知，鼓勵(lì)任職者通過(guò)持續(xù)提升專(zhuān)業(yè)化水平、做實(shí)做細(xì)履職工作，獲得更高平臺(tái)發(fā)展機(jī)會(huì)。三是導(dǎo)入“職業(yè)外部董事”理念?？山梃b國(guó)外外部董事市場(chǎng)化、職業(yè)化經(jīng)驗(yàn)，建立健全市場(chǎng)化外部董事人才庫(kù)共享機(jī)制與社會(huì)公開(kāi)選聘機(jī)制，從具備良好商業(yè)信譽(yù)、擁有業(yè)界權(quán)威與公信力的機(jī)構(gòu)中招募遴選外部董事；同時(shí)，開(kāi)展外部董事專(zhuān)業(yè)資格認(rèn)定、培訓(xùn)考試、選拔推薦、監(jiān)督管理等工作，通過(guò)嚴(yán)格把控外部董事“入口關(guān)”，推動(dòng)外部董事以“董事”為職業(yè)，接受社會(huì)監(jiān)督。四是制定外部董事考核評(píng)價(jià)制度，建立定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。定量指標(biāo)可包括會(huì)議出席率、提案數(shù)量、參與委員會(huì)工作頻次等；定性指標(biāo)應(yīng)聚焦決策質(zhì)量，如戰(zhàn)略建議價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)提示精準(zhǔn)度、關(guān)鍵決策中體現(xiàn)的獨(dú)立性與專(zhuān)業(yè)性等。評(píng)價(jià)主體需多元化，涵蓋股東評(píng)價(jià)、董事會(huì)自評(píng)、董事互評(píng)、經(jīng)理層反饋等，確保評(píng)價(jià)全面客觀。同時(shí)，要不斷優(yōu)化考核機(jī)制，建立有效反饋機(jī)制——考核評(píng)價(jià)的核心目標(biāo)是推動(dòng)外部董事制度完善與履職效能提升，因此需及時(shí)將考評(píng)結(jié)果反饋給外部董事，提出工作改進(jìn)意見(jiàn)，督促整改落實(shí)，激勵(lì)其勤勉履職。
（三）構(gòu)建信息共享的外部董事履職支持平臺(tái)
信息是作出高質(zhì)量決策的核心，信息不對(duì)稱(chēng)是外部董事履職的最大障礙之一。構(gòu)建高效的信息共享體系，是支撐外部董事作出高質(zhì)量決策的關(guān)鍵。一是建立標(biāo)準(zhǔn)化的信息報(bào)送機(jī)制。每次董事會(huì)前，需向外部董事推送包含議案背景、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等內(nèi)容的材料，讓董事“帶著數(shù)據(jù)開(kāi)會(huì)”。除常規(guī)財(cái)務(wù)報(bào)告、董事會(huì)會(huì)議材料外，應(yīng)建立“信息包”制度，定期報(bào)送行業(yè)動(dòng)態(tài)、政策法規(guī)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)、重大項(xiàng)目進(jìn)展、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告等多元化信息；信息報(bào)送需確保及時(shí)性、準(zhǔn)確性與完整性，杜絕選擇性報(bào)送或臨時(shí)“抱佛腳”的情況。二是充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建設(shè)外部董事專(zhuān)屬線上履職平臺(tái)。該平臺(tái)需集成企業(yè)OA系統(tǒng)等數(shù)據(jù)源，為外部董事提供“一站式”信息查詢(xún)、數(shù)據(jù)分析、文件審閱與線上會(huì)議功能；同時(shí)，將關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可視化，助力外部董事快速把握企業(yè)狀況。此外，在嚴(yán)密保障信息安全的基礎(chǔ)上，應(yīng)積極探索外部董事遠(yuǎn)程履職機(jī)制，借助視頻會(huì)議、在線投票等數(shù)字化手段打破地域限制，確保外部董事無(wú)論身處何地，都能便捷、充分地參與企業(yè)決策，保障決策過(guò)程的完整性與流暢性。三是打破“會(huì)議董事”局限。定期組織“董事見(jiàn)面會(huì)”“專(zhuān)題匯報(bào)會(huì)”，由經(jīng)理層及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人就特定議題開(kāi)展深度匯報(bào)與交流；保障外部董事直接調(diào)研權(quán)，鼓勵(lì)其深入一線、走訪下屬企業(yè)、與中層干部及員工代表面對(duì)面交流，獲取第一手、最真實(shí)的信息。
（四）構(gòu)建中樞運(yùn)營(yíng)的外部董事履職服務(wù)體系
外部董事多為兼職且精力有限，一套專(zhuān)業(yè)、主動(dòng)的履職服務(wù)體系，能為其節(jié)省事務(wù)性時(shí)間，成為履職的“加速器”與“潤(rùn)滑劑”。一方面，應(yīng)明確外部董事專(zhuān)門(mén)工作機(jī)構(gòu)作為支撐體系的運(yùn)營(yíng)中樞，負(fù)責(zé)日常協(xié)調(diào)、服務(wù)與督辦，具體職責(zé)包括會(huì)議管理、議案初審、材料準(zhǔn)備、調(diào)研協(xié)調(diào)、政策咨詢(xún)、溝通聯(lián)絡(luò)等；同時(shí)，對(duì)外部董事的工作時(shí)間、參會(huì)情況、列席會(huì)議情況、培訓(xùn)學(xué)習(xí)情況、調(diào)研情況、提出合理化建議情況等進(jìn)行翔實(shí)記錄，形成履職檔案——既可為外部董事年度及任期考核提供重要參考，又能強(qiáng)化外部董事日常管理。另一方面，應(yīng)進(jìn)一步探索完善外部董事召集人機(jī)制，提升召集人管理效能。外部董事召集人需發(fā)揮“溝通橋梁”作用，既要加強(qiáng)與股東、任職企業(yè)的溝通，也要促進(jìn)外部董事之間的充分交流。突出外部董事召集人的積極作用，更有利于強(qiáng)化外部董事日常監(jiān)督管理、提升履職效能。建議由外部董事召集人定期或不定期組織召開(kāi)任職企業(yè)外部董事工作例會(huì)，及時(shí)傳達(dá)國(guó)資監(jiān)管要求、通報(bào)任職企業(yè)情況、發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題、開(kāi)展經(jīng)驗(yàn)交流，進(jìn)而統(tǒng)籌推進(jìn)外部董事規(guī)范履職。
綜上所述，盡管外部董事在央國(guó)企治理中扮演重要角色，但實(shí)際履職中仍面臨諸多困境與挑戰(zhàn)，制約其作用充分發(fā)揮。只要各方共同努力，不斷完善制度設(shè)計(jì)、加強(qiáng)能力建設(shè)、健全保障機(jī)制，定能推動(dòng)外部董事深度融入企業(yè)治理，充分發(fā)揮外部視角與制衡監(jiān)督的獨(dú)特價(jià)值，為地勘企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力提供堅(jiān)實(shí)的治理保障。
上一頁(yè)
下一頁(yè)
山西冶金巖土工程勘察有限公司 版權(quán)所有